金融机构如何认定骗取贷款行为?

2020-07-29 忠慧


近年来有关骗取贷款的行为防不胜防,金融机构如不能有效认定骗取贷款的行为,将会面临被骗取贷款的巨大经济损失,下面就从骗取贷款罪的分析入手,如何认定骗取贷款行为并做好风险防控工作,避免损失。

近年来有关骗取贷款的行为防不胜防,金融机构如不能有效认定骗取贷款的行为,将会面临被骗取贷款的巨大经济损失,下面就从骗取贷款罪的分析入手,如何认定骗取贷款行为并做好风险防控工作,避免损失。

 

一、骗取贷款罪相关法律规定

1、《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一【骗取贷款、票据承兑、金融票证罪】以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等,给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。

单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。

2、《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第二十七条条规定:[骗取贷款、票据承兑、金融票证案(刑法第一百七十五条之一)]以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉:

(一) 以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等,数额在一百万元以上的;

(二) 以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等,给银行或者其他金融机构造成直接经济损失数额在二十万元以上的;

(三) 虽未达到上述数额标准,但多次以欺骗手段取得贷款、票据承兑、信用证、保函等的;

(四) 其他给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的情形。

 

二、骗取贷款罪的构成要件

骗取贷款罪是指以虚构事实或者隐瞒真相的欺骗手段,取得银行或者其他金融机构的贷款,给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。基本构成要件如下:

1、主观方面是故意;

2、犯罪主体是自然人和单位;

3、客体是破坏国家的金融管理秩序、金融机构的财产;

4、客观方面是使用了欺骗手段,即采用了虚构事实,隐瞒真相的方式,骗取银行或其他金融机构信任,使其产生认识上的错误,给银行或其他金融机构造成重大损失。

 

三、骗取贷款罪的认定关键

1、认定关键

司法实践中,不是所有的采取欺骗手段获得贷款的行为都构成骗取贷款罪,关键点在于:

第一,行为人是否采取了欺骗手段进而获得了贷款;

第二,行为人采取的骗取手段的程度,即行为人采取的欺骗行为是否对本罪的法益造成危险,进而需要刑法的干预;

第三,行为人骗取贷款的行为是否给金融机构造成重大损失或者有其他严重情节。

2、常见欺骗手段

1)编造引进资金、项目等虚假理由;

贷款理由是申请贷款的前提条件。在正常情况下,借款人只有在正常生产经营缺乏资金时才可能申请贷款。如果行为人实施欺骗手段,编造特定的贷款用途,例如编造技术贷款、基本建设项目贷款等贷款理由;编凭空捏造贷款需要,如根本没有引进的资金而捏造引进资金的事实,这些欺骗的行为,足以使金融机构基于其欺骗发放贷款。

2)使用虚假的经济合同、购销合同;

虚假强调合同主要内容的虚假,如合同主体的虚假、标的的虚假、价款的虚假等。

(3)使用虚假的证明文件;

借款人贷款时应提供相应的证明文件,金融机构要审查贷款人的资信状况、还贷能力、合法身份,此种情形下的骗取行为往往表现为行为人使用虚假的证明文件证明自己具备借款资格,如行为人使用虚假的评估机构的评估报告、注册资本、财产状况、资产负债表、损益表、财务会计表、贷款证等证明文件。而对于大额信贷行为,申请信贷与获取贷款过程中需要组织大量资料,程序也相对复杂,并不是任何一个环节上的不实都构成骗取贷款罪中的欺骗手段。只要不危及到信贷款项的收回,都不应认定为本罪的欺骗手段

(4)夸大偿还能力。

比如隐瞒自己的还贷能力。如果这种隐瞒实质性地造成了银行的判断失误,那么仍然可以认定存在欺骗行为。

 

四、涉嫌构成骗取贷款罪的法律分析

1、根据上述法律规定,骗取贷款罪的关键为以欺骗手段取得贷款,达到一定金额或造成直接经济损失达到一定的金额。

借款人身份、贷款用途、还款能力、贷款保证等造假,均属于欺骗手段。司法实践中,借款人的欺骗行为足以使金融机构对公司经营状况、偿还能力产生误导,从而发放贷款,即使这些贷款有相应的担保、抵押,仍影响贷款风险,并危及资金安全,应认定为刑法规定的欺骗手段。

2、是否构成骗取贷款罪核心在于是否以欺骗手段取得贷款。

根据具体案件情况明确直接经济损失数额是否达到法律规定的数额,如经过公安机关立案发现存在以欺骗手段取得贷款事实,则构成骗取贷款罪。借款人为单位的,承担罚金,相关负责人承担三年以上七年以下有期徒刑并处罚金的刑事责任。

 

五、律师意见和建议

根据上述法律分析,我们就借款人是否存在骗取贷款刑事犯罪的情形提出如下意见与建议: 

1、发放贷款前做好风险防控的审查工作

1)核实借款人提供的相关文件是否真实、准确,如以项目为由申请借款的,应核实项目是否实际存在、项目实际情况,包括但不限于去项目现场考察。

2)对担保文件的真实性进行审查,包括审查提供担保的公司章程中对对外提供担保是否有特殊规定;担保是否经过公司股东会或董事会决议通过;决议程序及内容是否合法等。

3)对借款人及担保人的还款能力进行审查。对借款人,建议在发放借款前做好财务及法律尽职调查。对担保人,如提供的是保证担保,需要了解保证人是否具有还款能力,避免是为骗取贷款临时成立的空壳公司或资不抵债、面临破产的公司;如提供的是抵押担保,需要评估抵押物的价值是否足以覆盖借款金额,并及时办理抵押登记手续,确保优先受偿权。

2、发放贷款后发现借款人有骗取贷款的行为应及时采取措施

1)查询借款人账户资金流转情况,是否有转移资金,滥用资金及其他非正常使用资金的情况。如发现贷款被挪用或用于个人及其他非生产用途,则属于骗取贷款的可能情形。

2)款项是否用于项目建设,是认定是否存在骗取贷款的关键。

(3)如发现部分刑事犯罪线索,建议尽快向公安机关报案,如构成骗取贷款罪,则尽可能追回被骗取的款项,减少损失。